Hoiused - Kõik hoiustest

Intressitulu maksustamine ja III sammas 2026: hoiustaja maksuabc

Hoiuse intressimäär on alati enne makse, kuid sinu kontole jõuab tulu pärast tulumaksu. Selles juhendis selgitame Maksu- ja Tolliameti ning Pensionikeskuse andmete põhjal, kuidas intressitulu Eestis 2026. aastal maksustatakse, mida tähendab maksuvaba tulu ja kuidas III sammas aitab maksudelt säästa. Kõik andmed on kontrollitud seisuga 14.10.2026.

Tulumaksu määr ja maksuvaba tulu 2026

EMTA andmetel on tulumaksu kinnipidamise määr 2026. aastal 22%. Maksuvaba tulu on 700 eurot kuus ehk 8400 eurot aastas ning vanaduspensionieas 776 eurot kuus ehk 9312 eurot aastas. EMTA rõhutab, et maksuvaba tulu ei sõltu enam inimese sissetulekust ega vähene sissetuleku kasvades.

Võrdluseks: EMTA andmetel oli tulumaksu kinnipidamise määr 2024. aastal 20% ning maksuvaba tulu sõltus sissetulekust.

Kuidas intressitulu maksustatakse

Eesti pank peab hoiuse intressi väljamaksmisel tulumaksu kinni ja teatab sellest Maksu- ja Tolliametile. EMTA intressitulu lehe järgi kajastuvad Eesti krediidiasutuselt saadud intress ja sellelt kinnipeetud tulumaks eeltäidetud tuludeklaratsioonis. Hoiustaja ei pea seega ise maksu üle kandma, kuid peaks deklaratsiooni esitamisel andmed üle kontrollima.

Kui hoiad raha välismaa pangas, ei pruugi andmed eeltäidetud deklaratsiooni jõuda ning tulu tuleb ise deklareerida. Täpseid juhiseid vaata EMTA kodulehelt.

Näide: kui palju jääb hoiusest kätte

Kui paned 10 000 eurot aastaks hoiusele 2,45% aastase intressiga (LHV 12-kuulise eurohoiuse määr seisuga 14.10.2026), teenid enne makse 245 eurot. Pank peab sellest kinni 22% ehk 53,90 eurot ja sinu kontole laekub 191,10 eurot. Bigbanki 12–23 kuu määraga 2,70% oleks tulu enne makse 270 eurot ja pärast maksu 210,60 eurot. Need on illustreerivad arvutused, mis ei arvesta päevade täpset arvu ega muid tingimusi.

Maksuvaba tulu ja tagastus

Maksuvaba tulu arvestatakse kogu aasta tulude pealt. Kui sinu aastane tulu jääb maksuvaba tulu piiresse või kui maksuvaba tulu ei ole aasta jooksul täielikult kasutatud, võib osa kinnipeetud maksust tuludeklaratsiooni kaudu tagasi tulla. Seetõttu tasub deklaratsioon esitada ka siis, kui tundub, et see pole kohustuslik.

III sammas: maksusoodustus pikaajaliseks kogumiseks

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Pensionikeskuse näite järgi: kui brutopalk on 1700 eurot kuus, on 15% aastasest sissetulekust 3060 eurot. Kui oled aasta jooksul III sambasse maksnud 1200 eurot, saad tagasi 22% ehk 264 eurot. Kui suurendad sissemakset 3060 euroni, võib tagastus olla kuni 673,20 eurot.

EMTA selgitab, et III samba sissemaksed arvatakse maha pärast üldist maksuvaba tulu ja muid mahaarvamisi (näiteks eluasemelaenu intressid, koolituskulud, kingitused ja annetused kokku kuni 1200 eurot). Kui kogu tasutud tulumaks tagastatakse juba muude mahaarvamistega, ei anna III samba sissemakse enam lisatagastust.

Tähtajad aasta lõpus

EMTA hoiatab, et aasta viimastel päevadel tehtud sissemakse ei pruugi jõuda Pensionikeskusesse või fondiosakud võivad jääda samal aastal ostmata. Sel juhul ei kajastu summa eeltäidetud deklaratsioonis. Pensionikeskus soovitab sissemakse teha enne aasta viimaseid päevi. Seetõttu ära jäta III samba sissemakset viimasele hetkele.

Tööandja sissemaksed

EMTA selgituste järgi võib tööandja teha töötaja eest III sambasse sissemakseid tulumaksuvabalt kuni 15% töötajale kalendriaasta jooksul makstud ja tulumaksuga maksustatud väljamaksetest, kuid mitte üle 6000 euro. SEB selgitab, et piir on ühine töötaja enda ja tööandja tehtud sissemaksetele. Tööandja sissemakselt tuleb siiski maksta sotsiaalmaksu ja teisi makseid.

Hoius või III sammas – maksude vaatest

Hoiuse intressilt maksad tulumaksu, III samba sissemaksetelt saad tulumaksu tagasi. See ei tähenda, et III sammas oleks alati parem: raha on seotud pensioniks, fondi väärtus võib kõikuda ning enne pensioniiga väljavõtmisel kehtivad teised maksureeglid. Hoius sobib lühiajaliseks ja kindlaks kogumiseks, III sammas pikaajaliseks pensioniks. Paljud kasutavad mõlemat.

Dividendid ja ettevõtja

Kui saad tulu osaühingust, on maksustamine teistsugune: EMTA andmetel on juriidilise isiku tulumaksu määr 22/78 ning alates 01.01.2025 madalamat 14/86 määra regulaarselt jaotatavatele dividendidele enam ei ole.

Kontrollnimekiri

1. Kontrolli eeltäidetud deklaratsioonis intressi ja kinnipeetud maksu andmeid. 2. Kui hoiad raha välismaal, deklareeri tulu ise. 3. Arvuta oma III samba maksusoodustuse lagi – 15% brutotulust, kuid mitte üle 6000 euro. 4. Tee III samba sissemakse enne aasta viimaseid päevi. 5. Võrdle hoiuseid pärast makse – nii näed tegelikku tulu.

Korduma kippuvad küsimused

Kas pean intressitulu eraldi deklareerima? Eesti pankadest saadud intressi andmed on eeltäidetud; välismaa pankade puhul tuleb tulu ise deklareerida.

Kas pensionär maksab intressilt tulumaksu? Jah, kuid vanaduspensionieas on maksuvaba tulu EMTA andmetel 776 eurot kuus, mis võib aasta kokkuvõttes maksukohustust vähendada.

Kas III samba maksutagastus tuleb automaatselt? Tagastuse saamiseks tuleb esitada tuludeklaratsioon; sissemaksete andmed on eeltäidetud.

Kas III samba sissemakse võib ületada 6000 eurot? Võib, kuid maksusoodustus kehtib ainult piirini.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Tähtajaliste hoiuste intressid Eesti pankades: võrdlus seisuga 14.10.2026

Hoiuse valimisel on intressimäär esimene asi, mida enamik inimesi vaatab. Selles ülevaates oleme kokku kogunud Eesti pankade avalikult avaldatud tähtajaliste hoiuste intressid ja tingimused. Kõik arvud on kontrollitud pankade kodulehtedelt seisuga 14.10.2026. Intressimäärad muutuvad sageli, seega kasuta seda ülevaadet lähtepunktina ja kontrolli enne hoiuse avamist kehtivat määra panga kodulehelt.

Kõik toodud määrad on aastased ja enne tulumaksu. Kui pank ei avalda määra kodulehel loetaval kujul või meil ei õnnestunud seda kontrollida, ei ole me numbrit avaldanud.

Intressimäärad tähtaja järgi

Tähtaeg	LHV (EUR)	Bigbank (intress perioodi lõpus)
1 kuu	1,90%	2,15% (1–2 kuud)
3 kuud	2,15%	2,40% (3–5 kuud)
6 kuud	2,35%	2,50%
9 kuud	2,35%	2,50% (7–11 kuud)
12 kuud	2,45%	2,70% (12–23 kuud)
24 kuud	2,45%	2,80% (24–120 kuud)

Allikad: LHV tähtajalise hoiuse leht ja Bigbanki hoiuste leht, seisuga 14.10.2026.

LHV

LHV kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on eurodes tähtajalise hoiuse intress 1 kuu puhul 1,90%, 3 kuu puhul 2,15%, 6 ja 9 kuu puhul 2,35% ning 12–24 kuu puhul 2,45% aastas. Minimaalne summa on 100 eurot ja intress makstakse hoiuperioodi lõpus.

LHV tabelist on näha, et 12 kuu ja 24 kuu määr on sama. Seega ei anna raha pikem sidumine LHV-s lisatulu – 12-kuuline hoius on paindlikum ja sama tulusa määraga. LHV avaldab ka dollarihoiuse määrad, mis on eurohoiuse omadest madalamad.

Bigbank

Bigbanki kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on tähtajalise hoiuse intress perioodi lõpus väljamakstuna 1–2 kuu puhul 2,15%, 3–5 kuu puhul 2,40%, 6–11 kuu puhul 2,50%, 12–23 kuu puhul 2,70% ning 24–120 kuu puhul 2,80% aastas. Arvelduskontole lubab pank samal ajal 2% aastas.

Bigbanki tabel on klassikaline: mida pikem tähtaeg, seda kõrgem määr. Vahe ühe- ja kaheaastase hoiuse vahel on 0,10 protsendipunkti. Arvelduskonto intress on huvitav alternatiiv neile, kes soovivad raha kiiret kättesaadavust.

Coop Pank

Coop Panga kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on tähtajalise hoiuse intress kuni 2,5% aastas, minimaalne summa 100 eurot ja tähtaeg 1–120 kuud. Intressi saab välja maksta igakuiselt või perioodi lõpus; igakuise väljamakse korral on intressimäär 0,05 protsendipunkti võrra väiksem.

Coopi pakkumine sobib neile, kes otsivad väga pikka tähtaega või soovivad intressi saada iga kuu. Konkreetse tähtaja määra näeb panga kalkulaatorist.

Inbank

Inbanki hoiuselehe järgi (seisuga 14.10.2026) lisandub hoiuse automaatsel pikendamisel intressile 0,10 protsendipunkti; kui intress makstakse välja perioodi alguses, on määr 0,30 ja igakuise väljamakse korral 0,15 protsendipunkti võrra väiksem. Täpsed baasmäärad kuvatakse panga kalkulaatoris.

Inbanki puhul on eripäraks ennetähtaegse lõpetamise kord: 14-päevase taganemisõiguse järel otsustab pank avalduse alusel, kas hoiust saab enne tähtaega lõpetada, ning intressi sel juhul ei maksta.

Swedbank

Swedbanki hoiuselehe järgi (seisuga 14.10.2026) on tähtajalise hoiuse väikseim summa 190 eurot ja tähtaeg 2 päevast 2 aastani. Hoiusele lisasissemakseid teha ei saa, kuid enne tähtaega saab hoiuse tasuta lõpetada – sel juhul intressi ei maksta. Tähtajatu kogumishoiuse väikseim summa on 0 eurot.

Swedbanki intressimäärad kuvatakse kalkulaatoris ja muutuvad, mistõttu me siin numbrit ei avalda. Panga eelis on see, et paljudel Eesti inimestel on seal juba igapäevakonto.

SEB ja Luminor

SEB kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) kogub panga digikassa teenus ostude ümardamisel säästetud summale 1,65% aastas; kogumishoius on tähtajatu ning sisse- ja väljamaksete arv ei ole piiratud. SEB tähtajalise hoiuse ja Luminori hoiuste määrasid meil kontrollida ei õnnestunud; vaata need pankade kodulehtedelt.

Kuidas tabelit lugeda

Aastane määr ei tähenda, et saad selle tulu igal tähtajal. Kolmekuulise hoiuse puhul saad ligikaudu veerandi aastasest määrast. Näiteks 5000 eurot 3 kuuks 2,15% aastase määraga annab enne makse ligikaudu 26,88 eurot ja pärast 22% tulumaksu umbes 20,96 eurot. Sama summa 12 kuuks 2,70% määraga annaks enne makse 135 eurot ja pärast maksu 105,30 eurot. Need on illustreerivad arvutused.

Teiseks mõjutab tulu intressi väljamaksmise viis. Coopis on igakuise väljamakse määr 0,05 ja Inbankis 0,15 protsendipunkti madalam kui perioodi lõpus väljamakse korral.

Mida peale intressimäära võrrelda

Minimaalne summa: LHV-s ja Coopis 100 eurot, Swedbankis 190 eurot. Ennetähtaegne lõpetamine: Swedbankis tasuta, kuid intressita; Inbankis panga otsusel. Pikendamine: Inbankis lisandub automaatsel pikendamisel 0,10 protsendipunkti. Lisasissemaksed: Swedbanki tähtajalisele hoiusele lisasissemakseid teha ei saa.

Maksud ja tagatis

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

Eestis tegutsevates pankades on hoiused tagatud kuni 100 000 euro ulatuses hoiustaja kohta ühes pangas – seda kinnitavad näiteks Coop Panga ja Swedbanki hoiuselehed (seisuga 14.10.2026). Üle selle piiri jääv summa tagatud ei ole, mistõttu suurema summa saab jagada mitme panga vahel.

Kuidas seda ülevaadet kasutada

Otsusta kõigepealt, millal raha vajad, ja vali selle järgi tähtaeg. Seejärel võrdle sama tähtaja määrasid ning loe tingimusi. Kui summa on suur, kaalu jagamist mitme panga ja tähtaja vahel – nii jaotub ka tagatis ja raha vabaneb järk-järgult. Uuendame seda ülevaadet, kui pankade määrad muutuvad; kuupäev pealkirjas näitab, millal arvud viimati kontrolliti.

Allikad

Hoiused eraisikule: tüübid, intress ja kuidas valida

Hoius on raha, mille paned panka kokkulepitud tingimustel ning mille eest pank maksab intressi. Kuidas hoiustamine toimib, selgitame lähemalt ka hoius.ee avalehel.

Hoiuste tüübid

Tähtajaline hoius – raha seotakse kindlaks ajaks kindla intressiga. Kogumishoius – raha saab lisada ja välja võtta igal ajal. Intressiga arvelduskonto – igapäevakonto, mis maksab ka intressi.

Illustreeriv näide

Kui paned 2000 eurot aastaks hoiusele 2,5% aastase intressiga, teenid enne makse 50 eurot ja pärast 22% tulumaksu 39 eurot. See on illustreeriv arvutus; kehtivad määrad vaata panga kodulehelt.

Kuidas valida

Mõtle, millal raha vajad, võrdle sama tähtaja määrasid ja loe ennetähtaegse lõpetamise tingimusi.

Hoius versus laen

Hoius on laenu vastand: hoiusega teenid intressi, laenuga maksad. Kui sul on reserv, ei pea ootamatu kulu korral kasutama kiirlaenudega kaasnevaid kõrgeid kulusid.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas eraisik saab avada mitu hoiust? Jah, enamasti saab.

Kas alaealine saab hoiust avada? Alaealise eest tegutseb seaduslik esindaja; küsi tingimusi pangast.

Allikad

Hoius lühiajaliseks säästmiseks: millal see on parim valik

Kui raha on vaja 6–24 kuu pärast – puhkuseks, remondiks või suuremaks ostuks –, on hoius üks loogilisemaid valikuid. Põhjalikumalt hoiuse kasutamisest räägime ka teistes artiklites.

Miks hoius sobib lühikeseks ajaks

Tähtajalise hoiuse intress lepitakse kokku avamisel ja raha väärtus ei kõigu. Kui kuupäev on teada, saad valida tähtaja, mis lõpeb enne kulutust.

Plussid

Turvalisus ja ette teada tulu. Hoiused on tagatud kuni piirini. Raha on igapäevakontost eraldi, mis aitab kulutamisest hoiduda.

Miinused

Tulu võib jääda alla hinnatõusu. Ennetähtaegsel lõpetamisel võid kaotada intressi.

Hoius ja laenud

Kui hoius aitab vältida laenu võtmist, on selle tegelik väärtus suurem kui intressitulu – säästad ka laenukulu pealt. Laenude kohta loe näiteks Postimehe kiirlaenu artiklit, Delfi selgitust Euribori kohta ja Äripäeva laenupakkumiste ülevaadet.

Enne otsust

Mõtle läbi, kas raha võib vaja minna varem, ja vali selle järgi tähtaeg.

Kontrollitud faktid

Allikad

Kuidas raha hoiustada: 5 nõuannet algajale Eestis

Kui oled säästmise teekonna alguses, võib valikute rohkus segadust tekitada. Need viis nõuannet aitavad alustada õigest otsast.

1. Alusta reservist

Enne hoiuseid ja investeeringuid kogu hädaabireserv. Hoia see kontol, kust raha on kohe kättesaadav.

2. Automatiseeri

Seadista püsikorraldus palgapäevale. Säästmine, mis toimub iseenesest, on kõige kindlam.

3. Võrdle panku

Eesti pankade hoiusemäärad erinevad. LHV, Coop ja Bigbank avaldavad oma määrad kodulehel – võrdle sama tähtaja kohta.

4. Mõista maksu

Intressitulult peetakse kinni tulumaks. Arvesta seda tulu planeerimisel.

5. Kasuta III sammast

Kui maksad tulumaksu, annab III sammas maksutagastust ja aitab koguda pensioniks.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas algaja peaks investeerima? Esmalt reserv, seejärel võib väikese summaga alustada.

Mis on kõige olulisem? Alustada.

Mida vältida

Ära alusta kiirlaenu või krediitkaardiga, et „investeerida“. Ära usalda pakkumisi, mis lubavad kindlat kõrget tulu, ega sõlmi lepingut ajasurve all.

Allikad

Hoiusekalkulaatorid: kuidas leida endale sobivaim hoius

Peaaegu kõigi Eesti pankade kodulehel on hoiusekalkulaator. See on parim tööriist, et näha, kui palju sinu summa konkreetse tähtajaga teeniks. Kuid kalkulaatoreid tuleb osata õigesti kasutada.

Kuidas kalkulaatorit kasutada

Sisesta summa ja tähtaeg ning vaata intressimäära ja tulu. Proovi mitut tähtaega – sageli selgub, et pikem tähtaeg annab vaid väikese lisa.

Võrdle sama sisendiga

Kasuta kõikides pankades sama summat ja tähtaega. Märgi tulemused tabelisse.

Enne või pärast maksu

Swedbanki kalkulaator märgib, et intressisumma on arvutatud enne tulumaksu kinnipidamist (seisuga 14.10.2026). Arvesta, et kätte saad vähem.

Väljamaksmise viis

Mõnes pangas muutub määr sõltuvalt sellest, kas intress makstakse iga kuu või lõpus. Kontrolli, millist varianti kalkulaator eeldab.

Lõplik otsus

Kalkulaator näitab numbreid, kuid otsus sõltub ka paindlikkusest, ennetähtaegse lõpetamise tingimustest ja sellest, kas usaldad panka.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas kalkulaatori tulemus on siduv? Ei – siduvad on lepingus kokku lepitud tingimused.

Kas kalkulaator arvestab maksu? Sageli mitte; arvuta ise 22% maha.

Kas määr võib homme olla teine? Jah, pangad võivad määrasid muuta; sõlmitud hoiuse määr jääb aga kehtima.

Näide võrdlustabelist

Pane tabelisse veerud: pank, tähtaeg, määr, tulu enne makse, tulu pärast makse, väljamakse viis, ennetähtaegne lõpetamine. Kolme-nelja panga võrdlus võtab vähem kui pool tundi ja annab selge pildi.

Allikad

Pank, kogumiskonto või hoius: millist kontot milleks kasutada

Pangad pakuvad mitut tüüpi kontosid ja nende erinevused ei ole alati selged. Siin on lihtne ülevaade.

Arvelduskonto

Igapäevane konto palga laekumiseks ja maksete tegemiseks. Intress on tavaliselt madal või puudub, kuid mõned pangad maksavad intressi ka arvelduskontole.

Kogumiskonto ehk kogumishoius

Konto säästmiseks, kust raha saab igal ajal välja võtta. Sobib reservile ja eesmärkidele, mille aeg pole kindel.

Tähtajaline hoius

Raha seotakse kindlaks ajaks kindla intressiga. Sobib, kui tead, et raha ei lähe vaja.

Kombinatsioon

Tüüpiline lahendus: palk laekub arvelduskontole, osa liigub püsikorraldusega kogumiskontole ja kui summa on suurem, osa sellest läheb tähtajalisele hoiusele.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas kõik need on tagatud? Jah, kõiki hoiuseid katab hoiuste tagatis kuni piirini.

Kas saab olla mitu kogumiskontot? Enamasti jah.

Kuidas valida

Kui raha on vaja kohe – arvelduskonto. Kui võib vaja minna, kuid mitte iga päev – kogumishoius. Kui ei lähe vaja kindla aja jooksul – tähtajaline hoius. Selline jaotus tagab, et raha on õigel ajal õiges kohas.

Allikad

Tähtajaline hoius intresside tõusu ja languse ajal

Pankade hoiusemäärad liiguvad koos üldise intressitasemega. Hoiustaja saab sellest kasu, kui mõistab, kuidas intressitsükkel hoiuseid mõjutab.

Kust intressid tulevad

Euroala intressitaset mõjutab Euroopa Keskpank oma baasintressimääradega. Need mõjutavad Euribori ja omakorda pankade hoiuse- ja laenuintresse.

Kui intressid tõusevad

Lühemad hoiused annavad paindlikkuse uue, kõrgema määraga hoiust avada. Pikk hoius võib jääda madalama määraga kinni.

Kui intressid langevad

Pikem hoius lukustab praeguse määra. Kui hoius lõpeb, võib uus määr olla madalam.

Ennustamise raskus

Intresside liikumist on keeruline ette näha. Hoiuste redel aitab riski hajutada: osa raha on alati vabanemas.

Kust jälgida

EKP avaldab baasintressimäärad oma kodulehel, EMMI Euribori ajaloo.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas pangad muudavad määru kohe? Pangad kohandavad hoiusemäärasid omas tempos.

Kas sõlmitud hoiuse määr muutub? Tähtajalise hoiuse määr on tavaliselt fikseeritud.

Praktiline strateegia

Kui sa ei tea, kuhu intressid liiguvad, jaga raha pooleks: üks osa lühemale ja teine pikemale hoiusele. Kui lühem hoius lõpeb, otsusta uuesti vastavalt tollasele olukorrale.

Allikad

Väikeettevõtja vaba raha: kuidas hoiustada ettevõtte reservi

Ka väikeettevõttel on vaja reservi – maksudeks, ootamatusteks ja hooajalisteks kõikumisteks. Ettevõtte raha hoiustamisel on omad eripärad.

Ettevõtte reserv

Ettevõtte reserv peaks katma vähemalt mõne kuu püsikulud: üür, palgad, maksud. Hooajalise äriga ettevõte vajab suuremat puhvrit.

Maksude raha eraldi

Hoia käibemaksu ja palgamaksude raha eraldi kontol, et see kogemata ära ei kuluks.

Hoiused ettevõttele

Mitmed pangad pakuvad tähtajalisi hoiuseid ka ettevõtetele. Tingimused võivad erineda eraisiku omadest – vaata panga ärikliendi lehte.

Likviidsus

Ettevõttele on oluline, et raha oleks vajadusel kiiresti kättesaadav. Hoiuste redel aitab ühendada tulu ja likviidsust.

Tagatis ettevõttele

Hoiuste tagatise reeglid ettevõtete puhul tasub üle kontrollida Tagatisfondi kodulehelt.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas ettevõtte hoiuse intressilt makstakse maksu? Ettevõtte tulu maksustamise reeglid erinevad eraisiku omadest; küsi raamatupidajalt.

Kas FIE raha on ettevõtte või eraisiku oma? FIE vara on õiguslikult ettevõtja enda vara – küsi täpsustust EMTA-st.

Kas ettevõtte raha võib panna eraisiku hoiusele? Ei – ettevõtte ja omaniku raha tuleb hoida lahus.

Kas ettevõttele on tähtajaline hoius mõistlik? Kui raha ei lähe teatud aja jooksul vaja, võib see olla mõistlik osa reservist.

Näide

Väikeettevõte, mille kuised püsikulud on 4000 eurot, võiks hoida vähemalt 12 000 eurot reservis. Osa sellest võib olla arvelduskontol, osa lühiajalisel hoiusel, mis lõpeb näiteks kvartali maksude tasumise eel.

Allikad

Hoiuselepingu lugemine: mida tingimustes kindlasti vaadata

Hoiuseleping on sageli lühike, kuid sisaldab punkte, mis mõjutavad sinu tulu. Enne kinnitamist tasub need läbi lugeda.

Intressimäär ja arvutamine

Kas määr on fikseeritud? Kuidas arvestatakse päevi? Kas määr on enne või pärast maksu? Tavaliselt näidatakse määra enne tulumaksu.

Väljamaksmise aeg

Kas intress makstakse iga kuu, perioodi alguses või lõpus? See mõjutab määra mitmes pangas.

Ennetähtaegne lõpetamine

Kas see on võimalik ja mis juhtub intressiga? Kas on tasu? Kui kiiresti raha laekub?

Pikendamine

Kas hoius pikeneb automaatselt? Milline määr siis kehtib?

Taganemisõigus

Mõnes pangas on hoiuselepingust taganemiseks 14 päeva.

Kuhu raha laekub

Kas hoiuse lõppedes laekub raha otse arvelduskontole või kliendikontole, kust tuleb see ise üle kanda?

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Mida teha, kui tingimused on arusaamatud? Küsi pangalt enne lepingu sõlmimist.

Kas tingimused võivad muutuda? Sõlmitud hoiuse määr on üldjuhul fikseeritud.

Kas hoiuse määr on enne või pärast maksu? Tavaliselt enne tulumaksu.

Kus tingimused asuvad

Hoiuse üldtingimused ja hinnakiri on panga kodulehel. Internetipangas kuvatakse tavaliselt ka konkreetse hoiuse kokkuvõte enne kinnitamist. Salvesta leping endale, et vajadusel oleks lihtne üle kontrollida.