intressimäärad - Kõik hoiustest

Intressitulu maksustamine ja III sammas 2026: hoiustaja maksuabc

Hoiuse intressimäär on alati enne makse, kuid sinu kontole jõuab tulu pärast tulumaksu. Selles juhendis selgitame Maksu- ja Tolliameti ning Pensionikeskuse andmete põhjal, kuidas intressitulu Eestis 2026. aastal maksustatakse, mida tähendab maksuvaba tulu ja kuidas III sammas aitab maksudelt säästa. Kõik andmed on kontrollitud seisuga 14.10.2026.

Tulumaksu määr ja maksuvaba tulu 2026

EMTA andmetel on tulumaksu kinnipidamise määr 2026. aastal 22%. Maksuvaba tulu on 700 eurot kuus ehk 8400 eurot aastas ning vanaduspensionieas 776 eurot kuus ehk 9312 eurot aastas. EMTA rõhutab, et maksuvaba tulu ei sõltu enam inimese sissetulekust ega vähene sissetuleku kasvades.

Võrdluseks: EMTA andmetel oli tulumaksu kinnipidamise määr 2024. aastal 20% ning maksuvaba tulu sõltus sissetulekust.

Kuidas intressitulu maksustatakse

Eesti pank peab hoiuse intressi väljamaksmisel tulumaksu kinni ja teatab sellest Maksu- ja Tolliametile. EMTA intressitulu lehe järgi kajastuvad Eesti krediidiasutuselt saadud intress ja sellelt kinnipeetud tulumaks eeltäidetud tuludeklaratsioonis. Hoiustaja ei pea seega ise maksu üle kandma, kuid peaks deklaratsiooni esitamisel andmed üle kontrollima.

Kui hoiad raha välismaa pangas, ei pruugi andmed eeltäidetud deklaratsiooni jõuda ning tulu tuleb ise deklareerida. Täpseid juhiseid vaata EMTA kodulehelt.

Näide: kui palju jääb hoiusest kätte

Kui paned 10 000 eurot aastaks hoiusele 2,45% aastase intressiga (LHV 12-kuulise eurohoiuse määr seisuga 14.10.2026), teenid enne makse 245 eurot. Pank peab sellest kinni 22% ehk 53,90 eurot ja sinu kontole laekub 191,10 eurot. Bigbanki 12–23 kuu määraga 2,70% oleks tulu enne makse 270 eurot ja pärast maksu 210,60 eurot. Need on illustreerivad arvutused, mis ei arvesta päevade täpset arvu ega muid tingimusi.

Maksuvaba tulu ja tagastus

Maksuvaba tulu arvestatakse kogu aasta tulude pealt. Kui sinu aastane tulu jääb maksuvaba tulu piiresse või kui maksuvaba tulu ei ole aasta jooksul täielikult kasutatud, võib osa kinnipeetud maksust tuludeklaratsiooni kaudu tagasi tulla. Seetõttu tasub deklaratsioon esitada ka siis, kui tundub, et see pole kohustuslik.

III sammas: maksusoodustus pikaajaliseks kogumiseks

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Pensionikeskuse näite järgi: kui brutopalk on 1700 eurot kuus, on 15% aastasest sissetulekust 3060 eurot. Kui oled aasta jooksul III sambasse maksnud 1200 eurot, saad tagasi 22% ehk 264 eurot. Kui suurendad sissemakset 3060 euroni, võib tagastus olla kuni 673,20 eurot.

EMTA selgitab, et III samba sissemaksed arvatakse maha pärast üldist maksuvaba tulu ja muid mahaarvamisi (näiteks eluasemelaenu intressid, koolituskulud, kingitused ja annetused kokku kuni 1200 eurot). Kui kogu tasutud tulumaks tagastatakse juba muude mahaarvamistega, ei anna III samba sissemakse enam lisatagastust.

Tähtajad aasta lõpus

EMTA hoiatab, et aasta viimastel päevadel tehtud sissemakse ei pruugi jõuda Pensionikeskusesse või fondiosakud võivad jääda samal aastal ostmata. Sel juhul ei kajastu summa eeltäidetud deklaratsioonis. Pensionikeskus soovitab sissemakse teha enne aasta viimaseid päevi. Seetõttu ära jäta III samba sissemakset viimasele hetkele.

Tööandja sissemaksed

EMTA selgituste järgi võib tööandja teha töötaja eest III sambasse sissemakseid tulumaksuvabalt kuni 15% töötajale kalendriaasta jooksul makstud ja tulumaksuga maksustatud väljamaksetest, kuid mitte üle 6000 euro. SEB selgitab, et piir on ühine töötaja enda ja tööandja tehtud sissemaksetele. Tööandja sissemakselt tuleb siiski maksta sotsiaalmaksu ja teisi makseid.

Hoius või III sammas – maksude vaatest

Hoiuse intressilt maksad tulumaksu, III samba sissemaksetelt saad tulumaksu tagasi. See ei tähenda, et III sammas oleks alati parem: raha on seotud pensioniks, fondi väärtus võib kõikuda ning enne pensioniiga väljavõtmisel kehtivad teised maksureeglid. Hoius sobib lühiajaliseks ja kindlaks kogumiseks, III sammas pikaajaliseks pensioniks. Paljud kasutavad mõlemat.

Dividendid ja ettevõtja

Kui saad tulu osaühingust, on maksustamine teistsugune: EMTA andmetel on juriidilise isiku tulumaksu määr 22/78 ning alates 01.01.2025 madalamat 14/86 määra regulaarselt jaotatavatele dividendidele enam ei ole.

Kontrollnimekiri

1. Kontrolli eeltäidetud deklaratsioonis intressi ja kinnipeetud maksu andmeid. 2. Kui hoiad raha välismaal, deklareeri tulu ise. 3. Arvuta oma III samba maksusoodustuse lagi – 15% brutotulust, kuid mitte üle 6000 euro. 4. Tee III samba sissemakse enne aasta viimaseid päevi. 5. Võrdle hoiuseid pärast makse – nii näed tegelikku tulu.

Korduma kippuvad küsimused

Kas pean intressitulu eraldi deklareerima? Eesti pankadest saadud intressi andmed on eeltäidetud; välismaa pankade puhul tuleb tulu ise deklareerida.

Kas pensionär maksab intressilt tulumaksu? Jah, kuid vanaduspensionieas on maksuvaba tulu EMTA andmetel 776 eurot kuus, mis võib aasta kokkuvõttes maksukohustust vähendada.

Kas III samba maksutagastus tuleb automaatselt? Tagastuse saamiseks tuleb esitada tuludeklaratsioon; sissemaksete andmed on eeltäidetud.

Kas III samba sissemakse võib ületada 6000 eurot? Võib, kuid maksusoodustus kehtib ainult piirini.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Tähtajaliste hoiuste intressid Eesti pankades: võrdlus seisuga 14.10.2026

Hoiuse valimisel on intressimäär esimene asi, mida enamik inimesi vaatab. Selles ülevaates oleme kokku kogunud Eesti pankade avalikult avaldatud tähtajaliste hoiuste intressid ja tingimused. Kõik arvud on kontrollitud pankade kodulehtedelt seisuga 14.10.2026. Intressimäärad muutuvad sageli, seega kasuta seda ülevaadet lähtepunktina ja kontrolli enne hoiuse avamist kehtivat määra panga kodulehelt.

Kõik toodud määrad on aastased ja enne tulumaksu. Kui pank ei avalda määra kodulehel loetaval kujul või meil ei õnnestunud seda kontrollida, ei ole me numbrit avaldanud.

Intressimäärad tähtaja järgi

Tähtaeg	LHV (EUR)	Bigbank (intress perioodi lõpus)
1 kuu	1,90%	2,15% (1–2 kuud)
3 kuud	2,15%	2,40% (3–5 kuud)
6 kuud	2,35%	2,50%
9 kuud	2,35%	2,50% (7–11 kuud)
12 kuud	2,45%	2,70% (12–23 kuud)
24 kuud	2,45%	2,80% (24–120 kuud)

Allikad: LHV tähtajalise hoiuse leht ja Bigbanki hoiuste leht, seisuga 14.10.2026.

LHV

LHV kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on eurodes tähtajalise hoiuse intress 1 kuu puhul 1,90%, 3 kuu puhul 2,15%, 6 ja 9 kuu puhul 2,35% ning 12–24 kuu puhul 2,45% aastas. Minimaalne summa on 100 eurot ja intress makstakse hoiuperioodi lõpus.

LHV tabelist on näha, et 12 kuu ja 24 kuu määr on sama. Seega ei anna raha pikem sidumine LHV-s lisatulu – 12-kuuline hoius on paindlikum ja sama tulusa määraga. LHV avaldab ka dollarihoiuse määrad, mis on eurohoiuse omadest madalamad.

Bigbank

Bigbanki kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on tähtajalise hoiuse intress perioodi lõpus väljamakstuna 1–2 kuu puhul 2,15%, 3–5 kuu puhul 2,40%, 6–11 kuu puhul 2,50%, 12–23 kuu puhul 2,70% ning 24–120 kuu puhul 2,80% aastas. Arvelduskontole lubab pank samal ajal 2% aastas.

Bigbanki tabel on klassikaline: mida pikem tähtaeg, seda kõrgem määr. Vahe ühe- ja kaheaastase hoiuse vahel on 0,10 protsendipunkti. Arvelduskonto intress on huvitav alternatiiv neile, kes soovivad raha kiiret kättesaadavust.

Coop Pank

Coop Panga kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on tähtajalise hoiuse intress kuni 2,5% aastas, minimaalne summa 100 eurot ja tähtaeg 1–120 kuud. Intressi saab välja maksta igakuiselt või perioodi lõpus; igakuise väljamakse korral on intressimäär 0,05 protsendipunkti võrra väiksem.

Coopi pakkumine sobib neile, kes otsivad väga pikka tähtaega või soovivad intressi saada iga kuu. Konkreetse tähtaja määra näeb panga kalkulaatorist.

Inbank

Inbanki hoiuselehe järgi (seisuga 14.10.2026) lisandub hoiuse automaatsel pikendamisel intressile 0,10 protsendipunkti; kui intress makstakse välja perioodi alguses, on määr 0,30 ja igakuise väljamakse korral 0,15 protsendipunkti võrra väiksem. Täpsed baasmäärad kuvatakse panga kalkulaatoris.

Inbanki puhul on eripäraks ennetähtaegse lõpetamise kord: 14-päevase taganemisõiguse järel otsustab pank avalduse alusel, kas hoiust saab enne tähtaega lõpetada, ning intressi sel juhul ei maksta.

Swedbank

Swedbanki hoiuselehe järgi (seisuga 14.10.2026) on tähtajalise hoiuse väikseim summa 190 eurot ja tähtaeg 2 päevast 2 aastani. Hoiusele lisasissemakseid teha ei saa, kuid enne tähtaega saab hoiuse tasuta lõpetada – sel juhul intressi ei maksta. Tähtajatu kogumishoiuse väikseim summa on 0 eurot.

Swedbanki intressimäärad kuvatakse kalkulaatoris ja muutuvad, mistõttu me siin numbrit ei avalda. Panga eelis on see, et paljudel Eesti inimestel on seal juba igapäevakonto.

SEB ja Luminor

SEB kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) kogub panga digikassa teenus ostude ümardamisel säästetud summale 1,65% aastas; kogumishoius on tähtajatu ning sisse- ja väljamaksete arv ei ole piiratud. SEB tähtajalise hoiuse ja Luminori hoiuste määrasid meil kontrollida ei õnnestunud; vaata need pankade kodulehtedelt.

Kuidas tabelit lugeda

Aastane määr ei tähenda, et saad selle tulu igal tähtajal. Kolmekuulise hoiuse puhul saad ligikaudu veerandi aastasest määrast. Näiteks 5000 eurot 3 kuuks 2,15% aastase määraga annab enne makse ligikaudu 26,88 eurot ja pärast 22% tulumaksu umbes 20,96 eurot. Sama summa 12 kuuks 2,70% määraga annaks enne makse 135 eurot ja pärast maksu 105,30 eurot. Need on illustreerivad arvutused.

Teiseks mõjutab tulu intressi väljamaksmise viis. Coopis on igakuise väljamakse määr 0,05 ja Inbankis 0,15 protsendipunkti madalam kui perioodi lõpus väljamakse korral.

Mida peale intressimäära võrrelda

Minimaalne summa: LHV-s ja Coopis 100 eurot, Swedbankis 190 eurot. Ennetähtaegne lõpetamine: Swedbankis tasuta, kuid intressita; Inbankis panga otsusel. Pikendamine: Inbankis lisandub automaatsel pikendamisel 0,10 protsendipunkti. Lisasissemaksed: Swedbanki tähtajalisele hoiusele lisasissemakseid teha ei saa.

Maksud ja tagatis

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

Eestis tegutsevates pankades on hoiused tagatud kuni 100 000 euro ulatuses hoiustaja kohta ühes pangas – seda kinnitavad näiteks Coop Panga ja Swedbanki hoiuselehed (seisuga 14.10.2026). Üle selle piiri jääv summa tagatud ei ole, mistõttu suurema summa saab jagada mitme panga vahel.

Kuidas seda ülevaadet kasutada

Otsusta kõigepealt, millal raha vajad, ja vali selle järgi tähtaeg. Seejärel võrdle sama tähtaja määrasid ning loe tingimusi. Kui summa on suur, kaalu jagamist mitme panga ja tähtaja vahel – nii jaotub ka tagatis ja raha vabaneb järk-järgult. Uuendame seda ülevaadet, kui pankade määrad muutuvad; kuupäev pealkirjas näitab, millal arvud viimati kontrolliti.

Allikad

Hoiusekalkulaatorid: kuidas leida endale sobivaim hoius

Peaaegu kõigi Eesti pankade kodulehel on hoiusekalkulaator. See on parim tööriist, et näha, kui palju sinu summa konkreetse tähtajaga teeniks. Kuid kalkulaatoreid tuleb osata õigesti kasutada.

Kuidas kalkulaatorit kasutada

Sisesta summa ja tähtaeg ning vaata intressimäära ja tulu. Proovi mitut tähtaega – sageli selgub, et pikem tähtaeg annab vaid väikese lisa.

Võrdle sama sisendiga

Kasuta kõikides pankades sama summat ja tähtaega. Märgi tulemused tabelisse.

Enne või pärast maksu

Swedbanki kalkulaator märgib, et intressisumma on arvutatud enne tulumaksu kinnipidamist (seisuga 14.10.2026). Arvesta, et kätte saad vähem.

Väljamaksmise viis

Mõnes pangas muutub määr sõltuvalt sellest, kas intress makstakse iga kuu või lõpus. Kontrolli, millist varianti kalkulaator eeldab.

Lõplik otsus

Kalkulaator näitab numbreid, kuid otsus sõltub ka paindlikkusest, ennetähtaegse lõpetamise tingimustest ja sellest, kas usaldad panka.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas kalkulaatori tulemus on siduv? Ei – siduvad on lepingus kokku lepitud tingimused.

Kas kalkulaator arvestab maksu? Sageli mitte; arvuta ise 22% maha.

Kas määr võib homme olla teine? Jah, pangad võivad määrasid muuta; sõlmitud hoiuse määr jääb aga kehtima.

Näide võrdlustabelist

Pane tabelisse veerud: pank, tähtaeg, määr, tulu enne makse, tulu pärast makse, väljamakse viis, ennetähtaegne lõpetamine. Kolme-nelja panga võrdlus võtab vähem kui pool tundi ja annab selge pildi.

Allikad

Tähtajaline hoius intresside tõusu ja languse ajal

Pankade hoiusemäärad liiguvad koos üldise intressitasemega. Hoiustaja saab sellest kasu, kui mõistab, kuidas intressitsükkel hoiuseid mõjutab.

Kust intressid tulevad

Euroala intressitaset mõjutab Euroopa Keskpank oma baasintressimääradega. Need mõjutavad Euribori ja omakorda pankade hoiuse- ja laenuintresse.

Kui intressid tõusevad

Lühemad hoiused annavad paindlikkuse uue, kõrgema määraga hoiust avada. Pikk hoius võib jääda madalama määraga kinni.

Kui intressid langevad

Pikem hoius lukustab praeguse määra. Kui hoius lõpeb, võib uus määr olla madalam.

Ennustamise raskus

Intresside liikumist on keeruline ette näha. Hoiuste redel aitab riski hajutada: osa raha on alati vabanemas.

Kust jälgida

EKP avaldab baasintressimäärad oma kodulehel, EMMI Euribori ajaloo.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas pangad muudavad määru kohe? Pangad kohandavad hoiusemäärasid omas tempos.

Kas sõlmitud hoiuse määr muutub? Tähtajalise hoiuse määr on tavaliselt fikseeritud.

Praktiline strateegia

Kui sa ei tea, kuhu intressid liiguvad, jaga raha pooleks: üks osa lühemale ja teine pikemale hoiusele. Kui lühem hoius lõpeb, otsusta uuesti vastavalt tollasele olukorrale.

Allikad

Kuidas valida hoiuse tähtaega: lühike, keskmine või pikk?

Hoiuse tähtaja valik on tasakaal intressi ja paindlikkuse vahel. Pikem tähtaeg annab tavaliselt kõrgema intressi, kuid seob raha kauemaks.

Mida pankade tabelid näitavad

Bigbanki tabelis (seisuga 14.10.2026) on 1–2 kuu määr 2,15% ja 24–120 kuu määr 2,80%. LHV-s on 1 kuu määr 1,90% ja 12–24 kuu määr 2,45%, mistõttu üle 12 kuu pikkune hoius LHV-s kõrgemat määra ei anna.

Küsi endalt

Millal ma seda raha vajan? Kui on konkreetne kuupäev, vali tähtaeg, mis lõpeb enne seda. Kui ei tea, vali lühem tähtaeg või hoiuste redel.

Intressimuutuste ootus

Kui arvad, et intressid langevad, lukustab pikem hoius praeguse määra. Kui arvad, et tõusevad, on lühem hoius paindlikum. Intresside ennustamine on aga keeruline.

Pikk hoius

Pikk tähtaeg sobib rahale, mida tõesti ei vaja – näiteks lapse tuleviku jaoks. Pea meeles, et ennetähtaegsel lõpetamisel kaotad sageli intressi.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Mis on kõige populaarsem tähtaeg? Paljud valivad 12 kuud kui tasakaalu paindlikkuse ja määra vahel.

Kas määr on kogu tähtaja jooksul sama? Tähtajalisel hoiusel on määr tavaliselt fikseeritud.

Allikad

Arvelduskonto intress: kas raha võib teenida ka igapäevakontol?

Aastaid ei maksnud pangad arvelduskontodele intressi. Viimastel aastatel on mõned pangad hakanud ka igapäevakontol olevale rahale tulu maksma. Vaatame, millal see on hea lahendus.

Mida pangad pakuvad

Bigbank avaldas oma kodulehel seisuga 14.10.2026, et maksab arvelduskontole 2% aastas. Teised pangad pakuvad sarnast võimalust kogumishoiuse kaudu, mille raha on samuti igal ajal kättesaadav.

Eelised

Raha on kohe kättesaadav ega ole seotud. See sobib hästi hädaabireservile ja rahale, mida võid lähikuudel vajada.

Puudused

Arvelduskonto intress on tavaliselt muutuv – pank võib seda muuta. Pikema tähtajaga hoius võib anda kõrgemat ja fikseeritud intressi.

Kuidas kasutada

Hoia igapäevakulude raha tavakontol ja reserv intressi maksval kontol. Nii ei kuluta reservi kogemata ära, kuid see teenib tulu.

Tulumaks

Ka arvelduskonto intressilt peetakse kinni tulumaks.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas arvelduskonto raha on tagatud? Jah, hoiuste tagatis katab ka arvelduskontol oleva raha kuni piirini.

Kas intress võib muutuda? Jah, arvelduskonto intress on üldjuhul muutuv.

Näide

Kui reservis on 3000 eurot ja konto maksab 2% aastas, teenib see aastaga enne makse umbes 60 eurot ja pärast 22% tulumaksu ligikaudu 46,80 eurot. Intressita kontol oleks tulu null. See on illustreeriv arvutus; määrad võivad muutuda ja intressi arvestamise reeglid leiad panga tingimustest.

Allikad

Kuidas võrrelda pankade hoiusepakkumisi: kontrollnimekiri

Intressimäär on hoiuse kõige nähtavam omadus, kuid mitte ainus. Kaks sama määraga hoiust võivad tegelikult anda erineva tulemuse.

1. Sama tähtaeg

Võrdle ainult sama tähtajaga hoiuseid. Pikemal hoiusel on tavaliselt kõrgem määr.

2. Intressi väljamaksmise aeg

Kas intress makstakse iga kuu, perioodi alguses või lõpus? See võib määra muuta.

3. Minimaalne summa

LHV-s ja Coopis on minimaalne summa 100 eurot, Swedbankis 190 eurot. Väikese summaga ei pruugi kõik pakkumised sobida.

4. Ennetähtaegne lõpetamine

Kas saad raha varem kätte ja mis hinnaga?

5. Pikendamine

Kas hoius pikeneb automaatselt ja millise määraga?

6. Tagatis

Kas pank kuulub Eesti või mõne muu ELi riigi tagatisskeemi?

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas suurem määr on alati parem? Mitte tingimata – vaata ka tingimusi.

Allikad

Intressi väljamakse: kas iga kuu või hoiuse lõpus?

Tähtajalise hoiuse puhul saab mõnes pangas valida, millal intress välja makstakse. Esmapilgul tundub igakuine väljamakse ahvatlev, kuid sellel on oma hind.

Kuidas valik mõjutab määra

Coop Pangas on igakuise väljamakse korral määr 0,05 protsendipunkti väiksem. Inbankis on perioodi alguses väljamakse määr 0,30 ja igakuise väljamakse määr 0,15 protsendipunkti väiksem kui perioodi lõpus väljamakse puhul (seisuga 14.10.2026). LHV maksab intressi hoiuperioodi lõpus.

Millal igakuine väljamakse on mõistlik

Kui kasutad intressi elamiskulude katmiseks, näiteks pensionieas, on igakuine väljamakse praktiline. Kui intressi pole vaja, on perioodi lõpus väljamaks kasulikum.

Raha aja väärtus

Mida varem raha kätte saad, seda varem saad seda kasutada – seepärast on pankadel varasema väljamakse eest madalam määr.

Kuidas otsustada

Arvuta panga kalkulaatoriga mõlemad variandid ja vaata, kui suur on erinevus sinu summa puhul.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas maks peetakse kinni iga väljamakse pealt? Jah, tulumaks peetakse kinni intressi väljamaksmisel.

Kas valikut saab hiljem muuta? Tavaliselt määratakse väljamaksmise viis hoiuse avamisel; muutmise võimalust küsi pangast.

Näide

Kui hoius on 10 000 eurot ja määr perioodi lõpus väljamakse korral 2,5%, siis 0,05 protsendipunkti väiksem määr tähendab aastas umbes 5 eurot vähem tulu enne makse. Suurema määrade vahe korral on erinevus suurem.

Allikad

Hoiuse intress ja tulumaks: mida peab teadma tuludeklaratsiooni jaoks

Paljud hoiustajad on üllatunud, kui näevad, et intressitulult on maks juba kinni peetud. Selgitame, kuidas intressitulu Eestis maksustatakse ja mida see tuludeklaratsiooni jaoks tähendab.

Kes maksu kinni peab

Eesti pangad peavad maksu intressi väljamaksmisel ise kinni ja annavad sellest teada Maksu- ja Tolliametile. Hoiustajal endal ei ole vaja eraldi maksu üle kanda.

Kus see deklaratsioonis kajastub

EMTA selgituse järgi kajastub Eesti pankadest saadud intress ja sellelt kinnipeetud tulumaks eeltäidetud deklaratsioonis. Kontrolli, et andmed oleksid õiged.

Välismaine hoius

Kui hoiad raha välismaa pangas, ei pruugi andmed eeltäidetud deklaratsiooni jõuda ja tulu tuleb ise deklareerida. Küsi täpsustust EMTA-lt.

Maksuvaba tulu mõju

Üldine maksuvaba tulu võib vähendada sinu aastast maksukohustust ja sel juhul võib osa kinnipeetud maksust tagasi tulla.

Kontrollitud faktid

EMTA andmetel on maksuvaba tulu pensioniealisel inimesel 776 eurot kuus, teistel 700 eurot kuus (seisuga 14.10.2026).

Korduma kippuvad küsimused

Kas pean ise midagi deklareerima? Eesti pankade puhul on andmed eeltäidetud, kuid kontrolli need üle.

Kas maks peetakse kinni ka väikeselt summalt? Jah, maks arvestatakse igalt intressimakselt.

Millal tuludeklaratsioon esitatakse? Eeltäidetud deklaratsioon avaneb EMTA e-teeninduses iga aasta alguses; täpsed tähtajad leiad EMTA kodulehelt.

Näide

Kui hoius teenis aastaga 100 eurot intressi, peab pank sellest kinni 22 eurot ja sinu kontole laekub 78 eurot. See on illustreeriv näide; tegelik summa sõltub hoiuse tingimustest.

Allikad

Kuidas hoiuse intressi arvutada: aastane määr ja tegelik tulu

Pankade intressimäärad on alati aastased. See tekitab sageli segadust: kuuekuulise hoiuse puhul ei saa sa kogu aastast määra, vaid ligikaudu poole sellest. Selles artiklis selgitame, kuidas hoiusetulu ise välja arvutada.

Põhivalem

Lihtintressi korral: tulu = summa × aastane määr × (päevade arv / 365). Näiteks 2000 euro pealt 2,4% aastase määraga kuueks kuuks on tulu ligikaudu 2000 × 0,024 × 0,5 = 24 eurot enne tulumaksu. See on illustreeriv arvutus, mitte konkreetse panga pakkumine.

Tulumaks

Saadud tulult peetakse kinni tulumaks, seega jääb kätte vähem. 24 eurost jääks 22% maksu järel ligikaudu 18,72 eurot.

Mis mõjutab tegelikku tulu

Intressi väljamaksmise viis (iga kuu või perioodi lõpus), automaatne pikendamine ning ennetähtaegne lõpetamine. Coop Pangas on igakuise väljamakse määr väiksem, Inbankis sõltub määr väljamaksmise ajast.

Kontrollitud faktid

Korduma kippuvad küsimused

Kas pank arvestab 365 või 360 päevaga? See sõltub pangast ja on kirjas hoiuse tingimustes.

Kas kalkulaator on täpsem? Panga kalkulaator arvestab panga reegleid, seega kasuta seda lõpliku summa kontrollimiseks.

Arvutus näitena

Kui paned 5000 eurot 12 kuuks hoiusele, mille aastane määr on 2,5%, teenid enne makse 125 eurot ja pärast 22% tulumaksu ligikaudu 97,50 eurot. Sama summa kolmeks kuuks sama määraga annaks enne makse ligikaudu 31 eurot. Need on illustreerivad arvutused.