Silt: III sammas

Intressitulu maksustamine ja III sammas 2026: hoiustaja maksuabc

Hoiuse intressimäär on alati enne makse, kuid sinu kontole jõuab tulu pärast tulumaksu. Selles juhendis selgitame Maksu- ja Tolliameti ning Pensionikeskuse andmete põhjal, kuidas intressitulu Eestis 2026. aastal maksustatakse, mida tähendab maksuvaba tulu ja kuidas III sammas aitab maksudelt säästa. Kõik andmed on kontrollitud seisuga 14.10.2026.

Tulumaksu määr ja maksuvaba tulu 2026

EMTA andmetel on tulumaksu kinnipidamise määr 2026. aastal 22%. Maksuvaba tulu on 700 eurot kuus ehk 8400 eurot aastas ning vanaduspensionieas 776 eurot kuus ehk 9312 eurot aastas. EMTA rõhutab, et maksuvaba tulu ei sõltu enam inimese sissetulekust ega vähene sissetuleku kasvades.

Võrdluseks: EMTA andmetel oli tulumaksu kinnipidamise määr 2024. aastal 20% ning maksuvaba tulu sõltus sissetulekust.

Kuidas intressitulu maksustatakse

Eesti pank peab hoiuse intressi väljamaksmisel tulumaksu kinni ja teatab sellest Maksu- ja Tolliametile. EMTA intressitulu lehe järgi kajastuvad Eesti krediidiasutuselt saadud intress ja sellelt kinnipeetud tulumaks eeltäidetud tuludeklaratsioonis. Hoiustaja ei pea seega ise maksu üle kandma, kuid peaks deklaratsiooni esitamisel andmed üle kontrollima.

Kui hoiad raha välismaa pangas, ei pruugi andmed eeltäidetud deklaratsiooni jõuda ning tulu tuleb ise deklareerida. Täpseid juhiseid vaata EMTA kodulehelt.

Näide: kui palju jääb hoiusest kätte

Kui paned 10 000 eurot aastaks hoiusele 2,45% aastase intressiga (LHV 12-kuulise eurohoiuse määr seisuga 14.10.2026), teenid enne makse 245 eurot. Pank peab sellest kinni 22% ehk 53,90 eurot ja sinu kontole laekub 191,10 eurot. Bigbanki 12–23 kuu määraga 2,70% oleks tulu enne makse 270 eurot ja pärast maksu 210,60 eurot. Need on illustreerivad arvutused, mis ei arvesta päevade täpset arvu ega muid tingimusi.

Maksuvaba tulu ja tagastus

Maksuvaba tulu arvestatakse kogu aasta tulude pealt. Kui sinu aastane tulu jääb maksuvaba tulu piiresse või kui maksuvaba tulu ei ole aasta jooksul täielikult kasutatud, võib osa kinnipeetud maksust tuludeklaratsiooni kaudu tagasi tulla. Seetõttu tasub deklaratsioon esitada ka siis, kui tundub, et see pole kohustuslik.

III sammas: maksusoodustus pikaajaliseks kogumiseks

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Pensionikeskuse näite järgi: kui brutopalk on 1700 eurot kuus, on 15% aastasest sissetulekust 3060 eurot. Kui oled aasta jooksul III sambasse maksnud 1200 eurot, saad tagasi 22% ehk 264 eurot. Kui suurendad sissemakset 3060 euroni, võib tagastus olla kuni 673,20 eurot.

EMTA selgitab, et III samba sissemaksed arvatakse maha pärast üldist maksuvaba tulu ja muid mahaarvamisi (näiteks eluasemelaenu intressid, koolituskulud, kingitused ja annetused kokku kuni 1200 eurot). Kui kogu tasutud tulumaks tagastatakse juba muude mahaarvamistega, ei anna III samba sissemakse enam lisatagastust.

Tähtajad aasta lõpus

EMTA hoiatab, et aasta viimastel päevadel tehtud sissemakse ei pruugi jõuda Pensionikeskusesse või fondiosakud võivad jääda samal aastal ostmata. Sel juhul ei kajastu summa eeltäidetud deklaratsioonis. Pensionikeskus soovitab sissemakse teha enne aasta viimaseid päevi. Seetõttu ära jäta III samba sissemakset viimasele hetkele.

Tööandja sissemaksed

EMTA selgituste järgi võib tööandja teha töötaja eest III sambasse sissemakseid tulumaksuvabalt kuni 15% töötajale kalendriaasta jooksul makstud ja tulumaksuga maksustatud väljamaksetest, kuid mitte üle 6000 euro. SEB selgitab, et piir on ühine töötaja enda ja tööandja tehtud sissemaksetele. Tööandja sissemakselt tuleb siiski maksta sotsiaalmaksu ja teisi makseid.

Hoius või III sammas – maksude vaatest

Hoiuse intressilt maksad tulumaksu, III samba sissemaksetelt saad tulumaksu tagasi. See ei tähenda, et III sammas oleks alati parem: raha on seotud pensioniks, fondi väärtus võib kõikuda ning enne pensioniiga väljavõtmisel kehtivad teised maksureeglid. Hoius sobib lühiajaliseks ja kindlaks kogumiseks, III sammas pikaajaliseks pensioniks. Paljud kasutavad mõlemat.

Dividendid ja ettevõtja

Kui saad tulu osaühingust, on maksustamine teistsugune: EMTA andmetel on juriidilise isiku tulumaksu määr 22/78 ning alates 01.01.2025 madalamat 14/86 määra regulaarselt jaotatavatele dividendidele enam ei ole.

Kontrollnimekiri

1. Kontrolli eeltäidetud deklaratsioonis intressi ja kinnipeetud maksu andmeid. 2. Kui hoiad raha välismaal, deklareeri tulu ise. 3. Arvuta oma III samba maksusoodustuse lagi – 15% brutotulust, kuid mitte üle 6000 euro. 4. Tee III samba sissemakse enne aasta viimaseid päevi. 5. Võrdle hoiuseid pärast makse – nii näed tegelikku tulu.

Korduma kippuvad küsimused

Kas pean intressitulu eraldi deklareerima? Eesti pankadest saadud intressi andmed on eeltäidetud; välismaa pankade puhul tuleb tulu ise deklareerida.

Kas pensionär maksab intressilt tulumaksu? Jah, kuid vanaduspensionieas on maksuvaba tulu EMTA andmetel 776 eurot kuus, mis võib aasta kokkuvõttes maksukohustust vähendada.

Kas III samba maksutagastus tuleb automaatselt? Tagastuse saamiseks tuleb esitada tuludeklaratsioon; sissemaksete andmed on eeltäidetud.

Kas III samba sissemakse võib ületada 6000 eurot? Võib, kuid maksusoodustus kehtib ainult piirini.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

III pensionisammas: kuidas see töötab ja miks seda kaaluda

Eesti pensionisüsteem koosneb kolmest sambast. Riiklik I sammas ja kogumispensioni II sammas annavad aluse, kuid III sammas võimaldab ise lisaks koguda ja saada selle eest maksusoodustust. Investeerimisportaal selgitab, miks valida III sammas.

Maksusoodustus

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Kuidas alustada

III samba fondiosakuid saab osta panga kaudu või sõlmida kindlustuslepingu. Sissemakse suurust saab ise määrata ja muuta.

Fondi valik

Fondid erinevad riskitaseme ja tasude poolest. Vaata fondi tasusid ja pikaajalist ajalugu, kuid pea meeles, et minevikutootlus ei garanteeri tulevast. Mida kaugemal on pension, seda rohkem on aega kõikumisi üle elada.

Väljamaksed

Pensionikeskuse andmetel saab III samba väljamakseid teha ka eluaegsete igakuiste või kvartaalsete maksetena maksuvabalt. Enne pensioniiga väljavõtmisel kehtivad teised reeglid.

Hoius versus III sammas

Hoius sobib lühiajaliseks kogumiseks, III sammas pikaajaliseks pensionikogumiseks.

Korduma kippuvad küsimused

Millal tuleb sissemakse teha? Pensionikeskuse soovitusel enne aasta viimaseid päevi, et osakud jõutaks soetada.

Kas III sammas on riskivaba? Ei, fondi väärtus võib kõikuda.

Kas III sambasse peab maksma iga kuu? Ei, sissemakseid saab teha vabalt ja nende suurust muuta.

Kas tööandja sissemaksed loevad piiri sisse? Jah, piir on ühine.

Näide

Pensionikeskuse näite järgi on 1700-eurose brutopalga korral 15% aastasest sissetulekust 3060 eurot. Kui sel aastal on III sambasse makstud 1200 eurot, on maksutagastus 22% ehk 264 eurot; maksimaalse 3060-eurose sissemakse korral oleks see 673,20 eurot.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Raha kasvatamise lihtsad sammud: säästmisest investeerimiseni

Raha kasvatamine ei pea olema keeruline. See algab säästmisest, jätkub targa hoiustamisega ja jõuab hiljem investeerimiseni. Lihtsaid selgitusi rahaasjade kohta leiab ka portaalist Lihtsalt rahast.

Säästmine

Pane iga kuu kindel summa kõrvale, eelistatult püsikorraldusega. Kõigepealt kogu hädaabireserv.

Hoiustamine

Kui reserv on koos, pane lähiaastatel vajatav raha hoiusele, kus see teenib kindlat intressi.

Investeerimine

Pikaajaliseks kogumiseks võib kaaluda fonde või aktsiaid. Nende väärtus kõigub ja võid kaotada osa rahast, kuid pikas plaanis võib tootlus olla hoiusest suurem. Hajuta investeeringud ja hoia kulud madalad.

III sammas

Maksusoodustus muudab III samba atraktiivseks pikaajaliseks kogumiseks.

Väldi kallist laenu

Raha kasvatamist takistab kõige rohkem kallis võlg. Enne laenu võtmist loe EV100 kiirlaenude selgitusi, Delfi Euribori artiklit ja Postimehe kiirlaenu juhendit.

Kontrollitud faktid

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

LHV kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on eurodes tähtajalise hoiuse intress 1 kuu puhul 1,90%, 3 kuu puhul 2,15%, 6 ja 9 kuu puhul 2,35% ning 12–24 kuu puhul 2,45% aastas. Minimaalne summa on 100 eurot ja intress makstakse hoiuperioodi lõpus.

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Kuidas raha hoiustada: 5 nõuannet algajale Eestis

Kui oled säästmise teekonna alguses, võib valikute rohkus segadust tekitada. Need viis nõuannet aitavad alustada õigest otsast.

1. Alusta reservist

Enne hoiuseid ja investeeringuid kogu hädaabireserv. Hoia see kontol, kust raha on kohe kättesaadav.

2. Automatiseeri

Seadista püsikorraldus palgapäevale. Säästmine, mis toimub iseenesest, on kõige kindlam.

3. Võrdle panku

Eesti pankade hoiusemäärad erinevad. LHV, Coop ja Bigbank avaldavad oma määrad kodulehel – võrdle sama tähtaja kohta.

4. Mõista maksu

Intressitulult peetakse kinni tulumaks. Arvesta seda tulu planeerimisel.

5. Kasuta III sammast

Kui maksad tulumaksu, annab III sammas maksutagastust ja aitab koguda pensioniks.

Kontrollitud faktid

LHV kodulehe järgi (seisuga 14.10.2026) on eurodes tähtajalise hoiuse intress 1 kuu puhul 1,90%, 3 kuu puhul 2,15%, 6 ja 9 kuu puhul 2,35% ning 12–24 kuu puhul 2,45% aastas. Minimaalne summa on 100 eurot ja intress makstakse hoiuperioodi lõpus.

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Korduma kippuvad küsimused

Kas algaja peaks investeerima? Esmalt reserv, seejärel võib väikese summaga alustada.

Mis on kõige olulisem? Alustada.

Mida vältida

Ära alusta kiirlaenu või krediitkaardiga, et „investeerida“. Ära usalda pakkumisi, mis lubavad kindlat kõrget tulu, ega sõlmi lepingut ajasurve all.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Kuupõhine säästukalender: kuidas aasta jooksul järjepidevalt koguda

Säästmine kipub olema hooajaline: jaanuaris on motivatsioon suur, suvel kaob. Säästukalender aitab hoida tempot terve aasta.

Jaanuar–märts

Aasta alguses vaata üle eelmise aasta kulud ja sea uued eesmärgid. Esita tuludeklaratsioon ning kui saad tulumaksu tagasi, suuna see säästudesse.

Aprill–juuni

Kevadel planeeri suvepuhkus ja hakka selleks koguma, kui pole veel alustanud. Kontrolli, kas mõni hoius lõpeb ja millise määraga seda pikendada.

Juuli–september

Suvel on kulud suuremad – kasuta varem kogutud puhkuseraha, mitte krediitkaarti. Augustis tulevad koolikulud.

Oktoober–detsember

Sügisel planeeri jõulueelarve. Detsembris vaata üle III samba sissemaksed ja tee aastane rahakontroll.

Igakuine rutiin

Iga kuu palgapäeval: püsikorraldus säästudesse. Kuu lõpus: viis minutit eelarve ülevaatamiseks.

Kontrollitud faktid

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

Korduma kippuvad küsimused

Kas kalender sobib ka perele? Jah, ühise kalendriga on kõik kursis.

Mis siis, kui mõni kuu jääb vahele? Jätka järgmisel kuul – järjepidevus on tähtsam kui täiuslikkus.

Kuidas meeldetuletusi seadistada? Telefoni kalendris saab panna korduvad meeldetuletused näiteks iga kuu esimesse päeva.

Näidiskalender

Jaanuar: eesmärgid ja eelarve. Veebruar–aprill: tuludeklaratsioon ja tagastuse suunamine säästudesse. Mai: puhkuseplaan. August: koolikulud. Oktoober: jõulueelarve. Detsember: III sammas ja aasta kokkuvõte.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Aastane rahakontroll: 7 asja, mida iga aasta lõpus üle vaadata

Aasta lõpp on hea hetk peatuda ja vaadata, kuidas rahaasjad tegelikult liikusid. Pool tundi aastas võib säästa sadu eurosid.

1. Netovara

Kirjuta üles kõik varad (kontod, hoiused, pensionisambad) ja kohustused (laenud). Vahe on netovara.

2. Hoiuste tähtajad

Kontrolli, millal hoiused lõpevad ja kas tingimused on konkurentsivõimelised.

3. III samba sissemakse

Pensionikeskuse andmetel tuleb maksutagastuse saamiseks sissemaksed teha aasta lõpuni; vaata, kas oled kasutanud oma maksusoodustuse.

4. Kindlustused

Kas kodu-, auto- ja elukindlustus vastavad praegusele olukorrale?

5. Laenud

Kas mõnda kallist laenu saab refinantseerida või kiiremini tasuda?

6. Eelarve

Kas kulud vastasid plaanile? Mis üllatas?

7. Järgmise aasta eesmärgid

Pane kirja üks kuni kolm rahalist eesmärki.

Kontrollitud faktid

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Korduma kippuvad küsimused

Millal on parim aeg? Novembris–detsembris, et jõuaks veel III samba sissemakse teha.

Kas pere peaks kaasa lööma? Jah, eriti ühiste eesmärkide puhul.

Kas netovara võib olla negatiivne? Jah, näiteks kodulaenu alguses. Oluline on suund – kas see aasta-aastalt paraneb.

Kas kontrolli võib teha ka poole aasta tagant? Võib küll; sagedasem ülevaade aitab muutustele kiiremini reageerida.

Kuidas kontroll läbi viia

Pane kalendrisse üks õhtu detsembri alguses. Võta ette internetipangad, pensionikeskuse ülevaade ja laenulepingud. Täida lihtne tabel ja võrdle seda eelmise aasta omaga. Kui midagi vajab muutmist, kirjuta konkreetne samm ja kuupäev. Nii muutub aastane kontroll rutiiniks, mitte koormaks.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Säästmine 50+ eas: kuidas valmistuda pensionile

Kui pensionini on jäänud kümme-viisteist aastat, on viimane aeg mõelda, kui suur on tulevane sissetulek ja kuidas tekkivat vahet katta.

Uuri oma tulevast pensioni

Riikliku pensioni prognoosi ja II samba seisu saab vaadata riigiportaalist ja Pensionikeskuse kodulehelt. See annab realistliku pildi.

Suurenda säästumäära

Lapsed on sageli iseseisvad ja laenud väiksemad – vabanenud raha võiks suunata säästudesse.

III sammas

Viimaste tööaastate sissemaksed III sambasse annavad samuti maksutagastust.

Riskid väiksemaks

Mida lähemal on pension, seda olulisem on, et suur osa säästudest ei kõiguks. Hoius sobib hästi summale, mis läheb vaja esimestel pensioniaastatel.

Kontrollitud faktid

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

EMTA andmetel on maksuvaba tulu pensioniealisel inimesel 776 eurot kuus, teistel 700 eurot kuus (seisuga 14.10.2026).

Korduma kippuvad küsimused

Kas II sammast saab vaadata? Jah, Pensionikeskuse kodulehelt.

Kas pensionieas on maksuvaba tulu suurem? EMTA andmetel jah.

Kas 50-aastaselt on III sambaga alustamiseks hilja? Ei – maksutagastus kehtib sissemaksetele igal aastal.

Kas säästud panna hoiusele või fondi? Lähiaastatel vajatav raha sobib pigem hoiusele, sest selle väärtus ei kõigu. Kaugem raha võib olla ka fondis, kui oled kõikumisteks valmis.

Näide

Kui pensionini on 12 aastat ja paned iga kuu kõrvale 150 eurot, koguneb ilma intressita 21 600 eurot. Kui osa sellest läheb III sambasse ja saad sealt tulumaksutagastuse, on tegelik panus väiksem. See on illustreeriv arvutus; tegelik summa sõltub tootlusest ja maksureeglitest.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Hoius või III pensionisammas: kumb sobib pikaajaliseks kogumiseks?

Kui kogud raha pikaks ajaks, tekib küsimus, kas eelistada lihtsat hoiust või III pensionisammast. Mõlemal on oma koht ning sageli on mõistlik kasutada mõlemat.

Hoiuse tugevused

Hoius on lihtne, tulu on ette teada ja raha on kuni tagatise piirini kaitstud. Raha saab hoiuse lõpus kasutada ilma piiranguteta, kuid intressilt makstakse tulumaksu.

III samba tugevused

III samba sissemaksetelt saad tagasi tulumaksu, mis on omamoodi kohene tootlus. Raha paigutatakse fondidesse või kindlustuslepingusse ning pikaajaline tootlus võib olla suurem kui hoiusel – kuid see ei ole tagatud ja väärtus võib kõikuda.

Piirangud

III samba raha on mõeldud pensioniks. Kui võtad selle enne pensioniiga välja, kehtivad teistsugused maksureeglid; täpsed tingimused leiab Pensionikeskuse ja EMTA kodulehelt.

Kuidas jaotada

Lühema eesmärgi raha hoia hoiusel, pikaajaline pensioniraha III sambas. Mida pikem on aeg pensionini, seda rohkem on aega kõikumiste üleelamiseks.

Kontrollitud faktid

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

Korduma kippuvad küsimused

Kas III sammas on riskivaba? Ei – fondide väärtus võib langeda.

Kas võin III sammast ja hoiust kombineerida? Jah, see on levinud ja mõistlik lähenemine.

Kas tööandja saab maksta minu eest III sambasse? Jah, EMTA selgituse järgi kehtib tööandja sissemaksetele sama piir.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Esimene palk: kuidas alustada säästmisega kohe tööelu alguses

Esimene palk on hea hetk luua harjumused, mis kestavad aastakümneid. Kui säästmine algab kohe, ei pea hiljem harjumusi muutma.

Vaata palgalehte

Kontrolli, kui palju on brutopalk, palju makse kinni peeti ja milline on netopalk. Kas oled esitanud tööandjale avalduse maksuvaba tulu arvestamiseks?

Pane esmalt kõrvale

Määra esimesest palgast alates kindel protsent säästudeks. Kui harjud väiksema summaga elama algusest peale, ei tundu see piiranguna.

Hädaabireserv

Esimene eesmärk on reserv, mis katab paar kuud kulusid. Seejärel võid mõelda pikemaajalistele eesmärkidele.

III sammas varakult

Mida varem alustad pensionikogumist, seda kauem töötab liitintress sinu kasuks.

Kontrollitud faktid

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Korduma kippuvad küsimused

Kas õpilane peaks III sambasse maksma? Maksutagastus kehtib vaid siis, kui oled tulumaksu maksnud.

Kas võtta esimese palgaga laenu? Pigem mitte – ehita enne reserv.

Kas säästa või maksta õppelaen tagasi? Kui õppelaenu intress on madal, võib reservi ehitamine olla esmatähtis; kõrge intressiga laenud tasub maksta kiiremini.

Mis on maksuvaba tulu avaldus? See on tööandjale esitatav avaldus, et palgast arvestataks maksuvaba tulu.

Näide

Kui netopalk on 1200 eurot ja paned kõrvale 10%, koguneb aastaga 1440 eurot. See on juba arvestatav reserv ning summa kasvab koos palgaga.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad

Maksa esmalt endale: kuidas palgapäeval säästmine harjumuseks muuta

„Maksa esmalt endale“ on põhimõte, mille järgi paned osa sissetulekust kõrvale kohe palgapäeval, enne kui hakkad arveid maksma ja oste tegema. Tavaliselt säästetakse seda, mis kuu lõpus üle jääb – ja sageli ei jää midagi.

Miks see toimib

Kui säästmine toimub automaatselt, ei pea iga kuu tahtejõudu kulutama. Raha, mida igapäevakontol ei näe, kulutatakse harvem. Aja jooksul kohandub eelarve väiksema summaga ja kõrvalepanek muutub märkamatuks. Lisaideid leiad ka artiklist raha säästmine ja hoiustamine.

Kuidas alustada

Vali protsent või kindel summa, mis ei tee igapäevaelu võimatuks – näiteks 5% palgast. Seadista internetipangas püsikorraldus palgapäevale järgmiseks päevaks. Iga kord, kui palk tõuseb, suurenda ka säästusummat.

Kuhu raha suunata

Esmalt hädaabireservi, seejärel konkreetsete eesmärkide kontodele ja pikaajaliseks kogumiseks näiteks III sambasse.

Kontrollitud faktid

III samba sissemaksetelt saab Pensionikeskuse ja EMTA andmetel tagasi 22% tulumaksu, kui sissemaksed ei ületa 15% aasta brutotulust ega 6000 eurot (seisuga 14.10.2026). Tagastus on võimalik vaid siis, kui tulumaksu on aasta jooksul makstud.

Hoiuse intressilt tuleb Eestis maksta tulumaksu. Maksu- ja Tolliameti andmetel on tulumaksumäär 22% ning pank peab maksu intressilt kinni; kinnipeetud summa kajastub eeltäidetud tuludeklaratsioonis (seisuga 14.10.2026). Üldine maksuvaba tulu on EMTA andmetel 700 eurot kuus.

Korduma kippuvad küsimused

Kui suur protsent on õige? Universaalset numbrit ei ole. Oluline on alustada ja summat ajapikku suurendada.

Mis siis, kui kuu lõpus jääb raha puudu? Vähenda säästusummat, aga ära loobu täielikult – harjumus on väärtuslikum kui summa.

Kas võlad tuleks enne tasuda? Kõrge intressiga laenude tagasimaksmine on sageli kasulikum kui hoius, kuid väike reserv peaks olema ka võlgade kõrval.

Finantsalane märkus: see artikkel on üldine rahatarkuse teave, mitte finants-, investeerimis-, laenu- ega maksunõuanne. Intressimäärad, tasud ja maksureeglid muutuvad; artiklis toodud arvud on kontrollitud seisuga 14.10.2026 ja võivad hiljem erineda. Enne lepingu sõlmimist loe teenusepakkuja kodulehelt kehtivaid tingimusi ning vajadusel konsulteeri sõltumatu nõustajaga. Investeerimisel võid kaotada osa rahast või kogu raha.

Allikad